Tesouraria de um banco comercial: objetivos e estrutura

Depois de ler este artigo, você aprenderá sobre os objetivos e estrutura de tesouraria de um banco comercial.

Objetivos do Tesouro:

Tesouraria de um banco comercial realiza várias operações em cumprimento dos seguintes objetivos:

uma. Para aproveitar as oportunidades atraentes de negociação e arbitragem nos mercados de bônus e forex.

b. Implantar e investir os passivos de depósitos, a geração interna e os fluxos de caixa de ativos em vencimento para obter o máximo retorno em uma base atual e futura consistente com as políticas / apetite de risco do banco.

c. Financiar o balanço em base atual e futura, o mais barato possível, levando em consideração o impacto marginal dessas ações.

d. Gerir eficazmente os activos e passivos do forex do banco.

e. Gerenciar e conter os riscos de tesouraria do banco dentro das normas aprovadas e prudenciais do banco e das autoridades reguladoras.

f. Avaliar, aconselhar e administrar os riscos financeiros associados aos ativos e passivos não tesouraria do banco.

g. Adotar as melhores práticas de negociação, compensação, liquidação e gestão de risco em operações de tesouraria.

h. Para manter as reservas estatutárias - CRR e SLR - conforme determinado pelo RBI no planejamento atual e futuro.

Eu. Para implantar de forma rentável e sem comprometer a liquidez os excedentes de compensação do banco.

j. Identificar e contrair os melhores termos do mercado para atender os déficits de compensação do Banco.

k. Oferecer serviços de tesouraria e serviços relacionados com valor agregado abrangente para os clientes do banco.

eu. Para atuar como um centro de lucro para o banco.

Estrutura Organizacional do Tesouro:

A estrutura organizacional de uma tesouraria de banco comercial deve facilitar o manuseio de todas as operações de mercado, desde a negociação até a liquidação, custódia e contabilidade, nos mercados interno e externo.

Tendo em vista a natureza volumosa e complexa das transações realizadas por um tesouro, várias funções são segregadas como abaixo:

1. Front-Office:

Negociação - tomada de risco.

2. Mid-Office:

Gestão de Risco e Informação de Gestão.

3. Back-Office:

Confirmações, liquidações, contabilidade e reconciliação.

A organização de um tesouro depende do volume de atividades realizadas. É importante que as três funções acima sejam distintas e trabalhem em compartimentos estanques. Os distribuidores não devem lidar com acordos ou contas. O Back-Office não deve realizar negociações, mas pode executar a função contábil, e a seção contábil não deve realizar negociações, mas pode executar a função de Back Office.

O tesouro corporativo é dirigido por um executivo sênior apropriado que dirige, controla e coordena as atividades do Tesouro. Ele / ela também coordena o trabalho entre o revendedor chefe, o chefe de Back-Office, chefe de pesquisa, e é totalmente responsável pela gestão de fundos, investimentos e atividades de forex.

Ele / ela também será um membro do Comitê de Gestão de Responsabilidade de Ativos (ALCO) e ajudará o comitê a decidir sobre várias políticas de gestão de tesouraria. Bancos que têm operações de forex separadas, terão concessionários para operações de forex.

O Tesouro terá uma divisão de pesquisa separada. O Chefe de Pesquisa será auxiliado por oficiais para realizar atividades de pesquisa / análise em vários tipos de títulos. Departamento de pesquisa pode ser comum para o mercado monetário, dívida, ações e forex. A análise de mercado também seria fornecida pelo Departamento de Pesquisa.

A tecnologia de informação apropriada (processo, pacote e infraestrutura) é necessária para a gestão de tesouraria, pois as operações / transações são distintas da atividade bancária e também são muito críticas. Como os pacotes de software disponíveis no mercado podem não ser adequados, os bancos podem ter que modificar o software de acordo com suas necessidades, mudanças de circunstâncias e volatilidade.

O gestor do fundo analisa a posição de liquidez, os fluxos de fundos e a manutenção dos requisitos de reserva. Os gestores de risco devem ser colocados em tesouraria para facilitar a avaliação de cenários, revisão independente de excesso de linha / limite, revisões de transações para garantir a conformidade com a regulamentação, monitorar fatores de risco - risco de crédito, risco de liquidez, risco de taxa de juros, risco operacional - no transações e dar orientação para a linha de frente, viz. concessionários a manterem-se em contacto com os desenvolvimentos do produto e do mercado.

Estrutura da Organização Tesouraria Corporativa / Apex:

1. Frente - Escritório:

O front office de um tesouro tem a responsabilidade de administrar os riscos de investimento e de mercado de acordo com as instruções recebidas do ALCO do banco. Isso é realizado através da Sala de Negociação, que atua como a interface do banco para os mercados financeiros internacionais e domésticos. A Sala de Negociação é o centro de atividades de mercado e gerenciamento de risco no banco.

É a câmara de compensação de riscos e tem a responsabilidade de administrar os riscos de tesouraria assumidos em todas as áreas do banco, em nome dos clientes e em nome do banco, dentro das políticas e limites prescritos pelo Conselho e pelo Comitê de Gestão de Riscos.

Por este motivo, é dada uma autoridade significativa ao pessoal do "Tesoureiro" e da Sala de Negociação para obrigar o banco a comercializar. O Tesouro também funciona como um centro de lucro do banco. Por isso, é importante que o Tesouro seja gerido de forma eficiente. Em vista disso, o controle sobre as atividades do Tesouro e sua equipe é fundamental para garantir que o banco seja protegido contra riscos indevidos de mercado.