Facilidade de Câmbio para Indivíduos Residentes (com Respostas)

Lista de vinte e seis perguntas frequentes sobre o mecanismo de câmbio para residentes com respostas.

P. 1. Qual é o Esquema de Remessa Liberalizado de US $ 200.000?

Resp. No âmbito do Regime de Remessas Liberalizadas, todos os indivíduos residentes, incluindo os menores, podem remeter livremente até 200.000 USD por ano financeiro (Abril - Março) para qualquer transacção de conta corrente ou de capital autorizada ou uma combinação de ambos.

Q. 2. Forneça uma lista ilustrativa de transações de conta de capital permitidas sob o esquema.

Resp. Ao abrigo do Regime, os indivíduos residentes podem adquirir e deter bens imóveis ou ações ou instrumentos de dívida ou quaisquer outros ativos fora da Índia, sem a aprovação prévia do Banco da Reserva. Os indivíduos também podem abrir, manter e manter contas em moeda estrangeira com bancos fora da Índia para a realização de transações permitidas pelo Plano.

Q. 3. Quais são os itens proibidos sob o esquema?

O mecanismo de remessa ao abrigo do Esquema não está disponível para o seguinte:

i) Remessa para qualquer finalidade especificamente proibida pelo Anexo I (como compra de bilhetes de loteria, revistas proscritas, etc.) ou qualquer item restrito sob o Anexo II das Normas de Gerenciamento de Câmbio (Transações em Conta Corrente), 2000;

ii) Remessa da Índia para margens ou chamadas de margem para bolsas no exterior / contraparte no exterior;

iii) Remessas para compra de FCCBs emitidas por empresas indianas no mercado secundário externo;

iv) Remessa para negociação em moeda estrangeira no exterior;

v) Remessa por pessoa residente para constituição de empresa no exterior;

vi) Remessas diretas ou indiretas ao Butão, Nepal, Ilhas Maurício e Paquistão;

vii) Remessas diretas ou indiretas a países identificados pelo Grupo de Ação Financeira Internacional (GAFI) como “países e territórios não cooperativos”, de tempos em tempos; e

viii) Remessas diretas ou indiretas a indivíduos e entidades identificadas como suscitando risco significativo de cometer atos de terrorismo, conforme orientação separada do Banco da Reserva aos bancos.

Q. 4. Se as instalações de LRS são adicionais às instalações existentes detalhadas no Anexo III sob remessas?

Resp. O mecanismo ao abrigo do Esquema é adicional àqueles já disponíveis para viagens privadas, viagens de negócios, estudos, tratamento médico, etc., conforme descrito no Anexo III das Regras de Gestão de Câmbio (Transações em Conta Corrente), 2000. O Esquema também pode ser usado para esses fins.

No entanto, as remessas para presentes e doações não podem ser feitas separadamente e devem ser feitas somente sob o esquema. Por conseguinte, os indivíduos residentes podem remeter para donativos e doações até USD 200.000 por ano financeiro ao abrigo do Plano.

P. 5. As pessoas físicas residentes neste Regime precisam repatriar os juros / dividendo acumulados sobre depósitos / investimentos no exterior, além do valor do principal?

Resp. Os investidores individuais residentes podem reter e reinvestir os rendimentos obtidos em investimentos feitos ao abrigo do Esquema Estatutário. Os residentes não são obrigados a repatriar os fundos ou as receitas geradas pelos investimentos feitos ao abrigo do Esquema Estatutário.

Q. 6. As remessas são feitas de acordo com o esquema em base bruta ou líquida (líquidas de repatriação do exterior)?

Resp. A remessa sob este esquema é bruta.

Q. 7. As remessas relativas à facilidade podem ser consolidadas em relação aos membros da família?

Resp. As remessas sob o mecanismo podem ser consolidadas em relação aos membros da família, sujeitos aos membros individuais da família que cumpram os termos e condições do Esquema Estatutário.

P. 8. Pode-se usar o esquema para a compra de objetos de arte (pinturas, etc.) diretamente ou através de casa de leilões?

Resp. Remessas sob o Esquema podem ser usadas para a compra de objetos de arte sujeitos ao cumprimento da Política de Comércio Exterior existente do Governo da Índia e outras leis aplicáveis.

Q. 9. O AD é necessário para verificar a permissibilidade das remessas com base na natureza da transação ou permitir o mesmo com base na declaração de remetentes?

Resp. A AD será orientada pela natureza da transação, conforme declarado pelo remetente, e certificará que a remessa está em conformidade com as instruções emitidas pelo Banco Central, a esse respeito, de tempos em tempos.

Q. 10. A remessa pode ser feita sob este Esquema para aquisição de ESOPs?

Resp. O Esquema também pode ser usado para remessa de fundos para aquisição de ESOPs.

P. 11. Este esquema é adicional à aquisição de ESOPs ligados a ADR / GDR (ou seja, USD 50.000 / - para um bloco de 5 anos civis)?

Resp. A remessa ao abrigo do Esquema é adicional à aquisição de ESOPs ligados a ADR / GDR.

Q. 12. Este esquema é adicional à aquisição de ações de qualificação (ou seja, US $ 20.000 ou 1% do capital social da empresa no exterior, o que for menor)?

Resp. A remessa ao abrigo do Esquema é adicional à aquisição de ações de qualificação.

Q. 13. Um indivíduo residente pode investir em unidades de Fundos Mútuos, Fundos de Risco, títulos de dívida sem rating, notas promissórias, etc., sob este esquema?

Resp. Um indivíduo residente pode investir em unidades de Fundos Mútuos, Fundos de Risco, títulos de dívida sem notação, notas promissórias, etc. ao abrigo deste Esquema. Além disso, o residente pode investir em tais títulos através da conta bancária aberta no exterior para o propósito do plano.

Q. 14. Um indivíduo que tenha feito um empréstimo no exterior enquanto índio não residente pode pagar o mesmo em retorno à Índia, sob este regime como residente?

Resp. Isso é permitido.

Q. 15. É obrigatório que os indivíduos residentes tenham o número do PAN para envio de remessas externas ao abrigo do Esquema?

Resp. É obrigatório ter o número do PAN para fazer remessas no âmbito do Esquema.

Q. 16. No caso de um indivíduo residente solicitar uma remessa para o exterior por meio da emissão de um projecto de procura (em seu próprio nome ou em nome do beneficiário com quem pretende realizar as transacções admissíveis) no momento da sua visita privada ao exterior, se o remetente pode efetuar uma remessa tão externa contra a autodeclaração?

Resp. Tal remessa outorgada na forma de um DD pode ser efetuada contra a declaração pelo indivíduo residente no formato prescrito sob o Esquema.

P. 17. Existem restrições à frequência da remessa?

Resp. Não há restrição na frequência. No entanto, o montante total de divisas compradas ou remetidas através de, todas as fontes na Índia durante um ano financeiro deve estar dentro do limite acumulado de USD 200.000.

Q. 18. Quais são os requisitos a serem cumpridos pelo remetente?

Resp. O indivíduo terá que designar uma filial de uma AD através da qual todas as remessas sob o Esquema serão feitas. Os candidatos devem ter mantido a conta bancária no banco por um período mínimo de um ano antes da remessa. Se o solicitante que deseja fazer a remessa for um novo cliente do banco, os Revendedores Autorizados devem realizar a devida diligência na abertura, operação e manutenção da conta.

Além disso, a AD deve obter um extrato bancário para o ano anterior do requerente para se certificar sobre a origem dos fundos. Se tal extrato bancário não estiver disponível, cópias da última Ordem de Avaliação de Imposto de Renda ou Devolução arquivada pelo requerente podem ser obtidas.

Ele tem que fornecer uma solicitação-declaração no formato especificado com relação ao propósito da remessa e declarar que os fundos pertencem a ele e não serão usados ​​para os fins proibidos ou regulados pelo Esquema.

P. 19. Pode um indivíduo, que tenha repatriado o montante remetido durante o exercício financeiro, recorrer ao mecanismo mais uma vez?

Resp. Uma vez que uma remessa seja feita para um montante de até US $ 200.000 durante o ano financeiro, ele não será elegível para fazer quaisquer remessas adicionais sob este esquema, mesmo que os lucros dos investimentos tenham sido trazidos de volta ao país.

Q. 20. As remessas só podem ser feitas em dólares americanos?

Resp. As remessas podem ser feitas em qualquer moeda estrangeira livremente conversível equivalente a US $ 200.000 em um ano financeiro.

P. 21. No passado, os indivíduos residentes podiam investir em empresas estrangeiras listadas em uma bolsa de valores reconhecida no exterior e com participação acionária de pelo menos 10% em uma empresa indiana listada em uma bolsa de valores reconhecida na Índia. Essa condição ainda existe?

Resp. O investimento por indivíduo residente em empresas estrangeiras é incluído no esquema de USD 200.000. A exigência de 10% de participação recíproca nas empresas indianas listadas por essas empresas no exterior já foi dispensada.

P. 22. Espera-se que intermediários busquem aprovação específica para disponibilizar investimentos no exterior a clientes?

Resp. Bancos, incluindo aqueles que não têm presença operacional na Índia, são obrigados a obter aprovação prévia do Departamento de Operações Bancárias e Desenvolvimento, Escritório Central, Banco Central da Índia, Edifício de Escritórios Centrais, Shahid Bhagat Singh Marg, Mumbai, para solicitar depósitos sucursais no exterior ou para atuar como agentes de fundos mútuos no exterior ou de qualquer outra empresa de serviços financeiros estrangeiros.

Q.23. Existem restrições quanto ao tipo / qualidade dos instrumentos de dívida ou patrimônio que um indivíduo pode investir?

Resp. Não há classificações ou diretrizes foram prescritas no âmbito do regime de remessa liberalizado. No entanto, espera-se que o investidor individual exerça a devida diligência ao tomar uma decisão relativamente aos investimentos ao abrigo do Esquema Estatutário.

P. 24. Se as linhas de crédito em rúpias indianas ou moeda estrangeira seriam permitidas contra a segurança de tais depósitos?

Resp. Não. O Esquema Estatutário não prevê extensão da linha de crédito contra a segurança dos depósitos. Além disso, os bancos não devem estender qualquer tipo de facilidades de crédito a indivíduos residentes para facilitar as remessas externas ao abrigo do Esquema Estatutário.

P. 25. Os banqueiros podem abrir contas em moeda estrangeira na Índia para residentes sob o regime?

Resp. Não. Os bancos na Índia não podem abrir contas em moeda estrangeira na Índia para residentes no âmbito do Esquema.

Q. 26. Uma Unidade Bancária Offshore (OBU) na Índia pode ser tratada em paridade com uma agência do banco fora da Índia com o propósito de abrir contas em moeda estrangeira por residentes sob o Esquema?

Resp. Não. Para o propósito do Esquema, uma OBU na Índia não é tratada como uma filial no exterior de um banco na Índia.