Gestão de Risco em Bancos

Neste artigo vamos discutir sobre o processo de gestão de risco nos bancos.

Nossa vida é cheia de incertezas e temos que conviver com vários tipos de riscos no nosso dia-a-dia. Não pode haver uma vida livre de riscos, pois podemos ter que enfrentar situações adversas relacionadas à nossa saúde, viagens, roubo, roubo e outros eventos desastrosos causados ​​por calamidades naturais, como terremotos, enchentes, incêndios, etc.

Em vez de nos entregarmos ao destino, muitas vezes tomamos medidas adequadas para nos cobrir contra tais riscos. Da mesma forma, não pode haver nenhuma atividade comercial e, mais ainda, o negócio bancário, que está sujeito a riscos em todas as etapas. No setor bancário, lidamos com os riscos em todas as fases, e temos que administrar os riscos adequadamente, de modo que o impacto adverso por conta da cristalização do risco seja mínimo.

O risco foi definido pelo Comitê de Basileia como a probabilidade do acontecimento inesperado - a probabilidade de sofrer uma perda. É necessário entender a distinção entre "risco" e "incerteza". O risco está associado à oportunidade e sua percepção envolve a análise de qual evento é provável que ocorra em oposição à incerteza.

Nas operações comerciais, uma decisão pode ser afetada por vários eventos, como um aumento sem precedentes nas taxas de juros e consequente queda nos preços dos títulos, crescente inadimplência dos tomadores de empréstimo etc. Um sistema integrado de gerenciamento de risco deve considerar todas essas questões como qualquer uma delas poderia. acontecer em uma data futura, embora a possibilidade seja baixa. Pelo contrário, se o resultado está além de um nível razoável de avaliação, torna-se incerteza em oposição ao risco puro.

Um sistema eficaz de gerenciamento de risco deve incluir os seguintes aspectos:

(a) Um arranjo organizacional claramente definido e estruturado para gerenciar os riscos associados à organização,

(b) Compromisso dos formuladores de políticas de mais alto nível que são obrigados a supervisionar a implementação da política de gerenciamento de riscos dentro da organização,

(c) Codificação e articulação das políticas e princípios de gestão de risco de tal forma que sirva ao objetivo organizacional dentro do quadro geral da percepção de risco,

(d) Implementar a estratégia das directivas de gestão de risco da gestão de topo através dos processos estruturados de forma a garantir a identificação, mensuração, monitorização e controlo dos riscos associados à organização,

(e) Fornecer treinamento apropriado ao pessoal envolvido para melhorar seus conjuntos de habilidades, e

(f) Avaliações periódicas e condução de auditoria baseada em riscos na organização.

Agora está muito claro que uma estrutura apropriada de gerenciamento de riscos é de suma importância no interesse da organização. Uma estrutura organizacional sólida é absolutamente necessária para a implementação bem-sucedida de iniciativas de gerenciamento de risco nos bancos. O conselho de diretores é o mais alto órgão de decisão política dos bancos e o Reserve Bank of India deixou bem claro que a função de gerenciamento de risco em um banco deve ser uma iniciativa conduzida pelo conselho para que a responsabilidade final recaia sobre o conselho de administração.

Para garantir uma supervisão compacta sobre a função de gerenciamento de risco, um comitê de gerenciamento de risco (RMC) é geralmente constituído pelos principais executivos da organização. Terá o presidente do banco como seu presidente, com diretores indicados pelos membros do conselho.

O RMC funciona como um subcomitê de conselho e é responsável pelas seguintes áreas:

(a) Conceber a política de risco operacional e a estratégia para a sua implementação.

(b) Iniciar as medidas necessárias para conter a exposição ao risco em diferentes áreas funcionais dentro dos limites de risco fixados pelo conselho de administração.

(c) Manter contato e coordenação com outros comitês executivos internos responsáveis ​​pelo gerenciamento de diferentes unidades de risco, como comitê de risco de crédito, ALCO, comitê de investimento, comitê de gerenciamento de risco operacional, etc. responsável pela implementação das diretrizes do RMC.

O próximo nível de estrutura de gerenciamento de risco compreende:

1. Comitê de Gestão de Risco de Crédito (CRMC) composto pelos chefes do departamento de crédito, departamento de investimento, tesouraria e economista-chefe do banco. Geralmente, o CRMC é dirigido pelo CEO ou pelo próximo executivo mais antigo do banco.

2. Comitê de Gestão de Risco de Mercado / Comitê de Gestão de Ativos-Passivos, composto pelos chefes de tesouraria, investimento em divisas e o economista-chefe do banco.

3. Comitê de Gestão Operacional, compreendendo os chefes do departamento de operações gerais, departamento de recursos humanos, departamento de inspeção e auditoria, departamento de administração da NPA, departamento de instalações, etc. O comitê pode ser dirigido pelo CEO do banco ou pelo próximo executivo sênior. do banco.

Os riscos são de tipos diferentes e, dependendo do tamanho e complexidade do volume de negócios do banco, sua filosofia de risco e sua magnitude de operações, os seguintes departamentos separados podem ser configurados para lidar com diferentes riscos:

1. Departamento de Risco de Crédito,

2. Departamento de Risco de Mercado, e

3. Departamento de Risco Operacional.

Cada um dos departamentos acima é responsável por identificar, medir, controlar e gerenciar os respectivos riscos em termos das diretivas do conselho de administração / RMC. Os departamentos são responsáveis ​​por estabelecer as instruções operacionais com um sistema de informações gerenciais adequadamente articulado. Os funcionários dos departamentos devem estudar os ambientes externos e internos e iniciar as etapas necessárias dentro da estrutura das diretrizes gerais dadas pela diretoria / RMC.

Portanto, a função de gerenciamento de risco em um banco tornou-se uma atividade de pleno direito, tanto que um departamento completo, liderado por um executivo de alto nível, está engajado na tarefa de gerenciar o risco. O trabalho consiste na identificação, medição, monitoramento e controle de riscos por meio de ações sistemáticas de forma planejada. Isso é feito através da compreensão adequada dos riscos e de sua medição e controle.

A gestão de risco a nível dos bancos visa a gestão de risco de negócio e controle de risco. Os riscos de negócio são aqueles considerados inerentes à natureza do negócio de um banco. Os riscos de controle decorrem da inadequação no exercício de controle ou da possibilidade de falhas e falhas no processo de controle existente do banco.

Os riscos de negócio e os riscos de controle são avaliados para 12 áreas que estão abaixo:

De todos os doze riscos mencionados acima, o risco de crédito, risco de mercado e risco operacional assumem a máxima importância e precisam ser adequadamente identificados, medidos, monitorados e controlados através de um sistema estruturado em uma base contínua.

Mantendo as recomendações do Comitê da Basiléia para a supervisão bancária, o Banco da Reserva da Índia deu diretrizes detalhadas aos bancos comerciais para implementar um elaborado Sistema de Gerenciamento de Risco em todos os bancos. Conseqüentemente, um departamento de gerenciamento de risco completo foi estabelecido em todos os grandes bancos para monitoramento e controle de vários riscos.