Papel do contador como gerente de caixa em uma empresa
O papel do contador como gerente de caixa em uma empresa é: 1. Coleta eficiente de caixa 2. Concentração de fundos arrecadados 3. Controle do momento das saídas de caixa 4. Previsão da posição de caixa 5. Garantia de fontes adequadas de unds de curto prazo 6. Otimização uso de quaisquer excedentes temporários de caixa 7. Coleta de informações oportunas 8. Implementação dos sistemas necessários para monitorar, gerenciar e controlar a posição de caixa 9. Garantir a transferência interna e externa de dados financeiros entre departamentos ou com o banco Um empreendedor geralmente contrata um contador para ajudar com gerenciamento de caixa. O contador não será de muita ajuda se ele / ela não está totalmente ciente de seu papel e deveres!
Imagem Cortesia: brinksblog.com/wp-content/uploads/2013/01/45_Closed-Loop-Cash.jpg
Deve ser claramente definido que se espera que ele gerencie e monitore o fluxo de caixa da empresa e que inclua as seguintes funções principais:
1. Coleta eficiente de entradas de caixa
2. Concentrando fundos arrecadados
3. Controlando o momento das saídas de caixa
4. Previsão da posição de caixa
5. Garantir fontes adequadas de recursos de curto prazo
6. Otimizando o uso de quaisquer excedentes de caixa temporários
7. Recolha de informação atempada
8. Implementar os sistemas necessários para monitorar, gerenciar e controlar a posição de caixa
9. Garantir a transferência interna e externa de dados financeiros entre departamentos ou com o banco
O papel de um contador como gerente de caixa é garantir que haja fundos suficientes para a empresa continuar no negócio até a conclusão do ciclo de fluxo de caixa. Liquidez não deve ser confundida com lucratividade ou patrimônio líquido.
É possível que uma empresa que seja lucrativa e tenha ativos significativos falir por falta de capital operacional (ou "ativo"). Por exemplo, uma companhia aérea pode possuir muitos ativos valiosos, como aeronaves, vagas de desembarque e imóveis, mas sua incapacidade de pagar pelo combustível de um dia pode acabar com a atividade.
Akash Bansal e um sócio fundaram a Western Equipment Company, uma empresa de locação de equipamentos de construção em Pune, há apenas dois anos com Rs. 30 lakh em economias pessoais. Sua fórmula financeira era: conseguir alguns grandes clientes, tentar coletar rapidamente deles e depois reinvestir todos os lucros no negócio.
Até agora, a fórmula clicou, empurrando as vendas de Rs. 1 crore em 2005 para um Rs projetado. 4 crore em 2007. Mas com esse tipo de crescimento super-rápido, o gerenciamento de caixa se tornou uma questão complexa para Bansal e seu sócio. "No começo, tudo o que precisávamos era de conta corrente bancária e software de contabilidade para acompanhar as vendas e os principais resultados financeiros", explica Bansal, "mas depois de um ano percebemos que havia todo tipo de perguntas e estávamos ocupados demais. executando o negócio para sempre responder. Tipo, o que deveríamos fazer com qualquer excesso de caixa que pudéssemos ter e como saberíamos com certeza se tivéssemos dinheiro excedente?
