CAMELOS Rating Models of Domestic Banks

Neste artigo vamos discutir sobre os modelos de classificação CAMELS de bancos domésticos.

Observa-se que as agências dos bancos são classificadas em termos do perfil de risco de seus negócios. Com base nas constatações dos auditores internos, as agências são classificadas em cinco categorias, a saber: (i) Baixo Risco, (ii) Médio Risco, (iii) Alto Risco, (iv) Muito Alto Risco, e (v) Extremamente Alto risco. Os ratings das agências são consolidados e a classificação geral do banco pode ser calculada principalmente.

No entanto, as autoridades reguladoras bancárias de diferentes países continuam com os critérios de classificação nas linhas do modelo de classificação CAMELS internacional. Embora as agências estejam sendo avaliadas com base em seu perfil de risco, conforme sugerido na Recomendação do Comitê de Basileia, a classificação geral para os bancos, como um todo, ainda está sendo conduzida de acordo com os critérios de classificação do CAMELS.

CAMELS representam seis parâmetros importantes:

As autoridades reguladoras determinam a ponderação prescrita com base em uma escala que varia de 1 a 100 contra vários sub-parâmetros sob cada um dos seis componentes mencionados acima. Dependendo da ponderação agregada de um banco, as autoridades reguladoras chegam às seguintes classificações:

Bancos Domésticos:

Os símbolos de classificação A a E indicam como abaixo:

Parâmetros de avaliação para bancos estrangeiros:

As autoridades reguladoras indianas, a saber, o Reserve Bank of India realiza inspeção financeira anual dos bancos e atribui ratings aos bancos com base no modelo de classificação do CAMELS. No entanto, os bancos estrangeiros que operam na Índia estão sendo classificados de acordo com os parâmetros do CACS mencionados acima.

O desempenho de um banco é analisado pelas autoridades reguladoras do país de origem, bem como pelos países estrangeiros, conforme os seguintes parâmetros:

1. Taxa de eficiência de carga:

Custo sem juros menos Receita sem juros dividida pelo negócio total x 100. Uma tendência crescente mostraria uma falta de capacidade de carga de carga.

2. Proporção de adiantamentos não produtivos:

Adiantamentos não produtivos divididos por Adiantamentos totais ou líquidos x 100. Uma tendência crescente implica um aumento gradual da carteira de crédito ruim.

3. Indicadores de produtividade:

Depositar contas por depósito de empregado por empregado, contas de empréstimo por empregado, adiantamentos por empregado e lucros por empregado.

4. depósitos agregados:

Depósitos totais de um banco no final do exercício. Estes incluem depósitos do público e dos bancos. De um ângulo diferente, esses depósitos equivalem ao total de todos os depósitos à vista e a prazo. Um alto valor de depósito significa o valor da marca de um banco, a rede de filiais e a força de mobilização de depósitos.

5. Média dos fundos de trabalho (AWF):

O AWF no início e no final de um ano contábil ou às vezes funcionava como média quinzenal ou mensal.

6. Fundos de trabalho:

Estes são recursos totais (total de passivos ou ativos totais) de um banco, como em uma data específica. O total de recursos inclui capital, reservas e excedentes, depósitos, empréstimos, outras obrigações e provisões. Um AWF alto mostra a força total dos recursos de um banco. Existe uma escola de teoria que sustenta que os fundos de trabalho são iguais aos depósitos agregados mais os empréstimos. No entanto, uma visão mais pragmática, em consonância com os cálculos de adequação de capital, é incluir todos os recursos e não apenas depósitos e empréstimos.

7. Lucro líquido:

Estes são os lucros líquidos de provisões, amortização e impostos.

8. Lucro operacional:

O lucro líquido, antes das provisões e contingências, é chamado de lucro operacional. Este é um indicador da rentabilidade de um banco no nível operacional.

9. Patrimônio líquido:

Isto é agregado do capital acionário principal e reservas e excedente. O patrimônio líquido é tangível, que é o líquido de perdas acumuladas e despesas preliminares não amortizadas. Ela representa a força central de um banco e denota a margem de segurança de um banco, sua proteção para todos os credores e sua base.

10. Dívida total sobre patrimônio líquido:

Essa proporção é expressa como um número. O rácio correspondente em uma empresa de manufatura como o rácio dívida-capital. Esse índice denota o grau de alavancagem de um banco em relação ao seu patrimônio líquido. Uma proporção maior é a prova da capacidade do banco de alavancar seu patrimônio líquido de maneira eficaz.

11. adiantamentos brutos:

Estes incluem cheque especial, contas compradas e descontadas, crédito em dinheiro, empréstimos e empréstimos a prazo. De um ângulo diferente, os avanços agregados incluem avanços dentro e fora do país.

12. Investimentos:

Os investimentos incluem investimentos em títulos do governo, ações, títulos, commercial papers e debêntures e outros títulos aprovados.

13. Receita de juros:

A soma total do desconto, juros de empréstimos, adiantamentos e investimentos e de saldo com a autoridade reguladora e outros fluxos de juros.

14. Receitas de juros para a média dos fundos de trabalho:

Expressa como uma porcentagem, essa relação mostra a capacidade de um banco de alavancar seus recursos totais médios para melhorar seu principal fluxo de receita de juros operacionais.

15. Receita não juros:

Esta é outra renda de um banco. Inclui itens como câmbio, comissão, corretagem, ganhos na venda e reavaliação de investimentos e lucros de operações de câmbio.

16. Receitas não financeiras para fundos de trabalho médios:

O rácio denota a capacidade de um banco de ganhar de fontes não convencionais. Em um ambiente liberalizado, essa proporção assume importância, pois reflete a capacidade de um banco de aproveitar ao máximo sua liberdade operacional.

17. Spread de juros:

Esse é o excesso de juros totais obtidos sobre o total de juros gastos. O spread de juros é crítico para o sucesso de um banco, uma vez que exerce uma forte influência em seu resultado final.

18. spread líquido:

Este é um termo alternativo para o lucro operacional no setor bancário. O spread líquido para o índice AWF revela muito sobre a eficiência operacional geral de um banco.

19. Ativos ponderados pelo risco:

O valor acumulado ponderado pelo risco dos ativos mais o crédito ponderado pelo risco converteu os passivos contingentes, que é usado como o denominador para calcular o índice de adequação de capital do banco.

20. Rácio de capital ajustado para o activo ponderado pelo risco:

Calcula o capital não comprometido (líquido de NPAs líquidos) disponível com o banco para mitigar o potencial impacto adverso do risco de crédito, mercado e operacional.

21. Lucro líquido do AWF:

A proporção é um indicador infalível de excelente utilização de recursos e alavancagem ótima de fundos.

22. Lucro líquido do patrimônio líquido:

A relação é equivalente ao retorno sobre o índice líquido utilizado em outras indústrias. É um indicador de rentabilidade e retorno sobre os fundos dos acionistas.

23. Rácio de adequação do capital:

Esse índice refere-se ao patrimônio líquido de um banco para seus ativos ponderados pelo risco. O rácio é uma medida do nível de capitalização de um banco, orientada para o risco, internacionalmente aceite. Um rácio mais elevado indica que um banco está bem capitalizado em relação aos seus riscos percebidos. É um excelente indicador da solvência de longo prazo de um banco.

24. Negócios:

Isso equivale a agregar depósitos mais adiantamentos agregados.